许多会计人员虽然持有证书，但在实际做账过程中仍感到迷茫，缺乏实操经验和财务软件的使用知识。他们可能对财务软件记账流程不熟悉，甚至在建账、记账、过账、结账等环节感到困惑。为了帮助这些人员更好地理解和掌握财务软件做账的全流程，我们将以金蝶软件为例，详细讲解每一个步骤。通过本文的指南，您将能够清晰地了解如何使用金蝶软件进行记账，从而提升您的实操能力和应聘信心。 首先，我们来概览一下金蝶财务软件做账的整体流程： 1. 选择软件并建立账套 2. 设置科目和辅助核算 3. 录入期初余额 4. 设置凭证种类并录入凭证 5. 生成期末结转凭证 6. 生成财务报表 接下来，我们将逐一深入讲解这些步骤，帮助您熟练掌握金蝶财务软件做账的全流程。 一二选择合适的财务软件 许多会计人员在求学期间可能已接触过财务软件的学习，然而在实际工作中面对众多软件选择时，往往感到迷茫。在选择财务软件时，可以考虑以下几个方面，以帮助您做出明智的决策： 1. 确定使用场景：选择单用户（单机）或多用户（网络）财务软件，根据企业需求选用本地或在线财务软件。 2. 明确功能需求：企业需要哪些模块？是否需要决策分析功能等高级特性？ 3. 重视服务支持：财务软件的选择不仅关乎软件本身，还包括后续的服务与支持。 4. 确保兼容性：选择能与您的客户和合作伙伴使用的财务软件兼容的版本，以简化业务往来。 如果您有购买财务软件的需求，欢迎联系我们。我们的销售团队将根据您的企业情况和实际需求，提供专业的购买建议。购买后，我们还会提供专业的技术人员，为您进行一对一的软件培训，确保您能使用。后期使用过程中遇到任何问题，都可以随时联系我们的技术人员，我们将竭诚为您解答。 二二在选定财务软件后，首要步骤是建立账套 这一过程中，您需要设定账套的名称、所遵循的会计制度、建账的具体时间、人员配置，以及纳税属性。其中，会计制度的选择可能对您来说较为陌生，但其他各项均可依据企业实际情况进行如实填写。
在建立账套后，下一步便是进行账目的设置与辅助核算。
会计科目方面，系统已预设了一级科目，但企业需依据自身性质来设定二级科目。例如，采用“4-2-2-2-2-2”的科目级次设置方式，可以更清晰地反映企业的财务状况。
辅助核算的设置旨在满足企业核算需求及数据管理需要。具体而言，我们可以根据不同账目类型进行灵活设置。例如，对于应收账款和预收账款，我们可以按客户进行分类核算；而预付账款和应付账款则适合按供应商来设置。此外，其他应收款、其他应付款的辅助核算可以考虑员工、客户、供应商等多个维度。对于存货，我们建议设置数量金额的明细账，以便更清晰地反映存货的变动情况。费用类科目方面，为了便于考核分析，通常可以按部门进行辅助核算。同时，员工个人借款、费用以及销售部员工的收入等账目，可以进一步按员工进行详细核算。，损益类科目则适合按项目来设置辅助核算，以反映各项目的盈利状况。 三二录入期初余额时 对于新办企业而言，由于其期初余额通常为0，因此无需进行录入操作。而对于老账的延续，则需要按照资产、负债、权益类的明细余额进行录入，同时损益类科目则无需录入期初余额。 四二设置凭证种类并录入凭证 是会计工作中的重要环节。小企业通常可以设置一种通用的记账凭证。然而，对于财务人员较多的企业，为了便于管理和分类，可以按照每人分管的不同项目来设置凭证种类，并为每一类凭证分别进行编号。 常见的凭证种类包括：收款凭证、付款凭证、转账凭证。具体而言，收款凭证可能涉及现金收款、银行收款等；付款凭证则可能涉及现金付款、银行付款等；而转账凭证则用于记录资金在内部账户间的转移。此外，根据企业的实际需要，还可以设置其他类型的凭证，如现金凭证、银行凭证等。 在录入凭证时，需要详细记录经济业务的各项内容。对于收款业务，应附上银行回单或收据；付款业务则应附上借款单、支出凭证（如费用报销单、车票等）；同时，入库单和出库单等也是其他常见的重要凭证。 五二生成或录入期末结转凭证 在会计工作的期末环节，一项重要的任务是处理固定资产的折旧。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条的规定，不同类型的固定资产有着不同的折旧年限。例如，房屋和建筑物的折旧年限为20年，而飞机、火车、轮船、机器、机械等生产设备的折旧年限则为10年。此外，与生产经营活动密切相关的器具、工具、家具等的折旧年限为5年，飞机、火车、轮船以外的运输工具为4年，电子设备则为3年。在录入期末结转凭证时，需根据这些规定和企业的实际情况，准确计算并记录各固定资产的折旧金额。 六二二、长期待摊费用摊销 在会计处理中，长期待摊费用是指企业发生的、需要分摊至多个会计期间的费用。例如，办公室房租的摊销就属于此类。当进行办公室房租的摊销时，会计分录应如下： 借：管理费用-装修费摊销
贷：长期待摊费用-办公室装修 这样的处理方式，确保了房租费用能够被合理地分摊至各个会计期间，从而准确反映了企业的经营状况。 七二三、无形资产摊销 无形资产，如专利权、商标权等，由于其价值并非一次性消耗，而是需要在多个会计期间内进行分摊。在会计处理上，无形资产的摊销有其特定的方法和规则，旨在准确反映其经济价值。
1、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十七条明确规定：无形资产摊销费用可按直线法计算并准予扣除，其摊销年限不得低于10年。若无形资产为投资或受让所得，且相关法律或合同已约定使用年限，则可依此进行分期摊销。 2、对于企事业单位购进的软件，若符合固定资产或无形资产的确认条件，可相应进行核算。经主管税务机关核准后，其折旧或摊销年限可适当缩短，最短可达2年。 3、在会计处理上，摊销办公软件费用时，需借记“管理费用-无形资产摊销”，并贷记“累计摊销-财务软件”。 4、此外，还需进行工资、社保、公积金的计提。具体来说，计提工资时需借记相关管理费用、销售费用或制造费用，并贷记“应付职工薪酬-工资”；而计提社保和公积金时，则分别借记相关管理费用、销售费用或制造费用，并贷记“应付职工薪酬-社保”和“应付职工薪酬-住房公积金”。 5、在成本计算与结转方面，需将结转成本借记“主营业务成本”，并贷记“库存商品”。同时，还需进行增值税的结转，包括当月应交未交的增值税和当月多交的增值税。 6、此外，还需进行附加税和所得税的计提。在计提附加税时，需借记“税金及附加-城市维护建设税”等，并贷记相关应交税费；而每季度末计提所得税时，则需借记“所得税费用-当期所得税费用”，并贷记“应交税费-应交企业所得税”。 7、，在期末损益结转时，只需进行一键操作即可完成财务软件的自动结转。 八、结转本年利润 借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润 或 借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润 九一、提取盈余公积 法定盈余公积 = 税后利润 × 10%
任意盈余公积 = 税后利润 × 公司规定比例 账务处理： 借：利润分配-提取法定盈余公积
利润分配-提取任意盈余公积
贷：盈余公积-提取法定盈余公积
盈余公积-提取任意盈余公积 十二、利润分配 将利润分配分为以下四个部分：
（一）计算可供分配利润
（二）提取法定和任意盈余公积
在完成利润分配的初步计算后，企业需要按照规定提取法定盈余公积和任意盈余公积。法定盈余公积的提取比例为税后利润的10%，而任意盈余公积的提取比例则由公司自行规定。在账务处理上，企业需要借记“利润分配-提取法定盈余公积”和“利润分配-提取任意盈余公积”科目，同时贷记“盈余公积-提取法定盈余公积”和“盈余公积-提取任意盈余公积”科目，以反映盈余公积的提取情况。
（三）利润（或股利）的分配 在提取完法定和任意盈余公积后，企业需要进一步进行利润（或股利）的分配。这一环节涉及到将企业剩余的税后利润按照一定的比例或方式分配给股东或其他利益相关者。具体的分配方式可能因企业类型、章程规定等因素而有所不同，但无论采用何种方式，都需要在账务上进行相应的处理，以确保分配的准确性和合规性。
（四）利润分配的结转
在完成利润（或股利）的分配后，企业还需进行利润分配的结转工作。这一步骤旨在确保分配过程和结果的准确无误，涉及将已分配的利润从相关账户中转出，并进行相应的账务调整。通过这一环节，企业能够清晰地反映其利润分配的情况，为后续的财务分析和决策提供准确的数据支持。
（四）利润分配的结转
在完成利润（或股利）的分配后，企业需进一步审核会计凭证的科目和金额等是否准确无误。这一步骤至关重要，因为只有确保凭证的正确性，才能顺利进行后续的结转操作。同时，值得注意的是，凭证的审核与填制工作应由不同的人员担任，以确保审核的独立性和客观性。
使用金蝶财务软件进行记账操作非常便捷。在录入凭证后，系统能直接生成明细账、总账等，极大地简化了财务记账流程。
结账后，凭证和账簿将不再允许修改。这是为了确保会计信息的准确性和不可篡改性。根据《企业会计信息化工作规范》第十条的规定，会计软件应具备不可逆的记账功能，保证同类已记账凭证的连续编号，同时禁止提供对已记账凭证的删除、插入以及日期、金额、科目和操作人的修改功能。
10. 生成财务报表
在结账之前，必须先完成过账操作，确保结转损益并使相关凭证过账。完成这些步骤后，系统将自动生成资产负债表、利润表和现金流量表，供用户下载使用。若客户已购买金蝶软件并遇到任何问题，可以随时联系我们的技术人员，或拨打文末的售后热线，我们将竭诚为您解答。